اگر شما هم در شغل سبزی‌فروشی فعالیت دارید یا قصد راه‌اندازی این کسب‌وکار را دارید، احتمالاً این سوالات برایتان پیش آمده است. در این مقاله قصد داریم به‌صورت کامل و تخصصی، تمام نکات مربوط به مالیات شغل سبزی‌فروشی را بررسی کنیم و راهکارهایی برای پرداخت عادلانه مالیات یا حتی معافیت مالیاتی ارائه دهیم.
سبزی‌فروشی؛ شغلی سنتی با دغدغه‌های نوین
شغل سبزی‌فروشی در دسته مشاغل سنتی و خرد قرار می‌گیرد و معمولاً به‌صورت فروش روزانه محصولات تازه در محله‌ها یا بازارها انجام می‌شود. تا چند سال پیش، بسیاری از سبزی‌فروشان از سیستم مالیاتی خارج بودند. اما با اجرای قانون پایانه‌های فروشگاهی و سامانه مؤدیان، همه مشاغل از جمله سبزی‌فروشی موظف به شفاف‌سازی درآمد و پرداخت مالیات شده‌اند.
آیا سبزی‌فروشی مشمول مالیات است؟
بله، بر اساس قوانین سازمان امور مالیاتی، هر فردی که درآمدی دارد و از ابزار پرداخت مانند کارتخوان استفاده می‌کند، مشمول مالیات خواهد بود. بنابراین سبزی‌فروشی هم از این قاعده مستثنا نیست. اما نحوه محاسبه مالیات، میزان آن و حتی امکان معافیت، بسته به شرایط فروشگاه متفاوت است.
مالیات کارتخوان سبزی‌فروشی چگونه محاسبه می‌شود؟
وقتی شما از کارتخوان بانکی یا درگاه پرداخت استفاده می‌کنید، تمام تراکنش‌های شما توسط سامانه مالیاتی بررسی می‌شود. اگر تراکنش‌ها به‌نام شخص حقیقی ثبت شده باشند و در سامانه مؤدیان شناخته شده باشید، ممکن است اداره مالیات شما را برای رسیدگی مالیاتی دعوت کند.
در چنین شرایطی:
- مجموع تراکنش‌ها در طول سال بررسی می‌شود.
- بر اساس گروه شغلی، میزان سود تخمینی لحاظ می‌گردد.
- مالیات با توجه به جدول مالیاتی همان سال محاسبه می‌شود.
سبزی‌فروشی در کدام گروه مالیاتی قرار دارد؟
اکثر سبزی‌فروشان در گروه سوم مالیاتی قرار می‌گیرند، چون:
- اغلب درآمدشان کمتر از ۲ میلیارد تومان در سال است.
- دارای پرسنل زیاد یا فضای تجاری بزرگ نیستند.
- عمده فعالیت‌شان به صورت خرد و محلی است.
گروه سوم مشمول مالیات مقطوع یا اظهارنامه ساده‌شده می‌شود که فرآیند محاسبه مالیات آن بسیار آسان‌تر از گروه‌های اول و دوم است.
سبزی‌فروشی با درآمد پایین مشمول معافیت مالیاتی است؟
در برخی موارد بله. اگر:
- درآمد سالانه شما از حد نصاب تعیین شده (مثلاً ۶۷۲ میلیون تومان در سال ۱۴۰۳) کمتر باشد،
- یا جزء کسب‌وکارهای خانگی باشید،
ممکن است مشمول معافیت کامل یا تخفیف مالیاتی شوید.
برای استفاده از این امکان، باید:
- در سامانه مؤدیان ثبت‌نام کرده باشید.
- اظهارنامه مالیاتی خود را در زمان مقرر ارسال کرده باشید.
- مستندات درآمدی شما شفاف و قابل ردیابی باشد.
برای اینکه مشخص کنیم در شغل سبزی‌فروشی چقدر فروش سالانه باعث معافیت از مالیات می‌شود یا خیر، با توجه به اینکه:
- نسبت سود فعالیت سبزی‌فروشی = ۱۰٪
- حد نصاب درآمد مشمول معافیت مالیاتی سال ۱۴۰۳ = ۶۷۲ میلیون تومان سود سالانه
حالا محاسبه کنیم:
✅ برای معافیت مالیاتی کامل:
با نسبت سود ۱۰٪، باید سود شما حداکثر ۶۷۲ میلیون تومان در سال باشد.
پس فروش شما نباید بیشتر از: ۶۷۲ میلیون ÷ ۰٫۱۰ = ۶,۷۲۰ میلیون = ۶ میلیارد و ۷۲۰ میلیون تومان
یعنی اگر فروش سالانه شما زیر ۶ میلیارد و ۷۲۰ میلیون تومان باشد، مشمول معافیت مالیاتی هستید.
❌ اگر فروش شما بیشتر از این عدد باشد:
- بخش مازاد مشمول مالیات خواهد شد.
- باید در اظهارنامه درآمد کامل را درج کنید.
- بسته به شرایط می‌توانید از معافیت جزئی یا مالیات مقطوع استفاده کنید.
سبزی‌فروشی‌های فاقد کارتخوان چه وضعیتی دارند؟
در حال حاضر، نداشتن کارتخوان به معنای معافیت از مالیات نیست. حتی اگر شما کارتخوان نداشته باشید، اداره مالیات ممکن است از طریق گزارشات میدانی، بررسی فاکتورها، بازرسی از محل یا گزارش‌های مردمی، شما را شناسایی کند.
نداشتن کارتخوان = فعالیت زیرزمینی = جریمه مالیاتی احتمالی
ثبت‌نام در سامانه مؤدیان برای سبزی‌فروشان الزامی است؟
بله، از سال ۱۴۰۲ به بعد، ثبت‌نام در سامانه مؤدیان مالیاتی برای همه مشاغل الزامی شده است. سبزی‌فروشان نیز باید:
- در سامانه ثبت‌نام کنند،
- شناسه یکتای مؤدی دریافت کنند،
- کارتخوان یا صندوق فروشگاهی خود را به این سامانه متصل کنند.
این اقدام به معنی شفاف‌سازی درآمد و در نهایت پرداخت مالیات عادلانه است.
روش‌های کاهش مالیات برای سبزی‌فروشان
اگر می‌خواهید مالیاتی منصفانه بپردازید و از جریمه‌های سنگین دوری کنید، نکات زیر را رعایت کنید:
- اظهارنامه دقیق ارسال کنید: درآمدها، هزینه‌ها، خریدهای عمده و… را شفاف وارد کنید.
- از کارتخوان قانونی استفاده کنید: دستگاه به‌نام خودتان باشد و به سامانه متصل باشد.
- فاکتور رسمی داشته باشید: اگر خرید عمده دارید، فاکتور رسمی بگیرید تا در کاهش مالیات مؤثر باشد.
- هزینه‌ها را مستند کنید: اجاره، دستمزد، حمل‌ونقل و… را ثبت و نگهداری کنید.
- از مشاور مالیاتی کمک بگیرید: گاهی صرف‌نظر از مبلغ مالیات، ناآگاهی از قانون باعث جریمه می‌شود.
جریمه سبزی‌فروشی‌هایی که ثبت‌نام نکرده‌اند
اگر شما در شغل سبزی‌فروشی فعالیت دارید اما:
- ثبت‌نام در سامانه مؤدیان انجام نداده‌اید،
- کارتخوان شما ثبت نشده،
- یا اظهارنامه ارسال نکرده‌اید،
ممکن است مشمول جریمه‌های ۱۰ تا ۳۰ درصدی نسبت به میزان مالیات متعلقه شوید. در موارد شدید، امکان بستن مغازه نیز وجود دارد.
آیا مالیات سبزی‌فروشی نقدی با کارتخوان فرق دارد؟
در عمل بله. چون تراکنش‌های کارتخوان کاملاً قابل ردیابی هستند. فروش نقدی اگر ثبت نشود، ممکن است شناسایی نشود، اما اگر اداره مالیات به هر طریقی به اطلاعات فروش شما دست یابد، حتی فروش نقدی نیز مشمول مالیات خواهد شد. برای همین توصیه می‌شود همه فروش‌ها را ثبت کرده و با کارتخوان معتبر انجام دهید.
کارتخوان مخصوص سبزی‌فروشی با امکان ثبت مالیاتی
برای اینکه خیالتان راحت باشد و درگیر جریمه‌های مالیاتی نشوید، پیشنهاد می‌شود از کارتخوان‌هایی استفاده کنید که به‌نام شما ثبت شده‌اند و به سامانه مؤدیان متصل‌اند.
ما در سایت amallpay.com بهترین مدل‌های کارتخوان مخصوص مشاغل خرد مثل سبزی‌فروشی را ارائه می‌دهیم. این دستگاه‌ها:
- ثبت‌نام مالیاتی دارند
- قابل اتصال به سامانه مؤدیان هستند
- امکان خرید نقدی، اقساطی دارند
نتیجه‌گیری
اگر در شغل سبزی‌فروشی فعال هستید، حتماً باید با قوانین مالیاتی آشنا باشید تا دچار مشکل نشوید. استفاده از کارتخوان قانونی، ثبت‌نام در سامانه مؤدیان و ارائه اظهارنامه شفاف، به شما کمک می‌کند از پرداخت مالیات غیرمنصفانه یا جریمه‌های سنگین جلوگیری کنید.